Rapport d’audit des dépenses de voyages, d’accueil et de conférences - Février 2014

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Table des matières

• Énoncé de conformité et d’assurance
• Sommaire
• 1.0 Introduction
  • 1.1 Contexte
  • 1.2 Objectif et portée de l’audit
  • 1.3 Évaluation des risques
  • 1.4 Critères d’audit
  • 1.5 Approche et méthodologie
  • 1.6 Pratiques exemplaires relevées
• 2.0 Constatations, Recommandations et réponse de la direction
  • 2.1 Instruments de politique
  • 2.2 Rôles et responsabilités
  • 2.3 Processus financier et approbations
  • 2.4 Surveillance et établissement des rapports
  • 2.5 Gestion du changement
• 3.0 Conclusion
• Annexe A – Autorités
• Annexe B – Critères de l’audit
• Annexe C – Directives relatives à l’évaluation des risques
• Annexe D – Acronymes et abréviations
• Annexe E – Entrevues et discussions en fonction du poste
• Annexe F – Facteur d’identification des erreurs
• Annexe G – Résultats de l’évaluation des transactions

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